@ke_toan_sfp: Mỗi tháng, trước khi bấm nút “Nộp tờ khai”, mình luôn dành khoảng 5-10 phút để rà soát lại doanh thu. Đây là quy trình mình thường áp dụng. 📌 Bước 1. Chuẩn bị dữ liệu • Bảng kê hóa đơn bán ra • Sổ cái TK511 • Tờ khai thuế GTGT • (Nếu có) Báo cáo bán hàng 🤖 Prompt mẫu “Đóng vai Kế toán trưởng. Tôi sẽ cung cấp bảng hóa đơn bán ra, Sổ cái TK511 và Tờ khai GTGT. Hãy kiểm tra xem dữ liệu đã đủ để đối chiếu doanh thu chưa và đề xuất nếu còn thiếu.” 📌 Bước 2. Đối chiếu doanh thu Đối chiếu: ✔ Tổng DT (chưa thuế) của tất cả HĐ bán ra trong kỳ phải khớp với DT trên BKCT bán ra (nếu có). ✔ Tổng DT chịu thuế (chưa thuế) trên TKT GTGT (các chỉ tiêu 32, 33, 34) phải khớp với số liệu DT trên Sổ cái TK 511, trừ phần DT không chịu thuế. ✔ Kiểm tra doanh thu không chịu thuế phải được loại trừ khỏi các chỉ tiêu DT chịu thuế trên Tờ khai, nhưng vẫn phải được hạch toán vào TK 511. 🤖 Prompt mẫu “Hãy đối chiếu doanh thu giữa bảng hóa đơn bán ra, Sổ cái TK511 và Tờ khai GTGT. Liệt kê tất cả các khoản chênh lệch, chỉ rõ số tiền, nguồn dữ liệu bị lệch và nguyên nhân có thể xảy ra.” 📌 Bước 3. Kiểm tra phân loại doanh thu ✔ DT với thuế suất 0% như xuất khẩu hoặc khu phi thuế quan cần đi kèm đầy đủ: – Hợp đồng ngoại thương – Tờ khai hải quan – Chứng từ thanh toán qua ngân hàng Đây là nhóm DT dễ bị loại nếu hồ sơ không đầy đủ. ✔ Rà soát DT thuế suất 5% và 10% ✔ Kiểm tra DT không phải kê khai, nộp thuế Một số khoản thu như: – Thu hộ – Bồi thường – Thưởng – Hỗ trợ tài chính – Chuyển nhượng dự án Những khoản này không được cộng vào các chỉ tiêu DT chịu thuế trên Tờ khai. 🤖 Prompt mẫu “Hãy phân loại toàn bộ doanh thu theo từng mức thuế suất và chỉ ra các khoản có dấu hiệu áp sai thuế suất hoặc phân loại chưa đúng. Giải thích lý do và đề xuất cách xử lý.” 📌 Bước 4. Rà soát các trường hợp đặc biệt 1. Thời điểm xuất hóa đơn Đối chiếu các hóa đơn lập vào cuối kỳ (30/31 hoặc cuối quý) để đảm bảo đã được kê khai đúng kỳ. 2. Xử lý DT điều chỉnh – thay thế Hóa đơn điều chỉnh tăng/giảm từ các kỳ trước phải được kê khai vào: – Chỉ tiêu 37: Điều chỉnh tăng – Chỉ tiêu 38: Điều chỉnh giảm 3. Rà soát hóa đơn bị hủy hoặc thay thế - Tất cả hóa đơn hủy cần có biên bản hủy và được loại khỏi bảng kê. - Hóa đơn thay thế phải được kê khai đúng kỳ, tránh ghi nhận trùng doanh thu. 4. Kiểm tra tính hợp lệ của hóa đơn Kiểm tra đầy đủ thông tin: – Tên người mua – MST – Số tiền – Ngày lập hóa đơn 🤖 Prompt mẫu Hãy kiểm tra các hóa đơn điều chỉnh, hóa đơn thay thế, hóa đơn hủy và các hóa đơn lập vào cuối kỳ. Chỉ ra những trường hợp có nguy cơ kê khai sai kỳ hoặc ghi nhận doanh thu chưa đúng quy định. 📌 Bước 5. Phân tích nguyên nhân Nếu có chênh lệch, hãy xác định: • Nguyên nhân • Mức độ ảnh hưởng • Hướng xử lý • Có cần khai bổ sung hay không 🤖 Prompt mẫu Với các khoản chênh lệch vừa phát hiện, hãy phân tích nguyên nhân có thể xảy ra, đánh giá mức độ ảnh hưởng đến tờ khai GTGT và đề xuất hướng xử lý theo thứ tự ưu tiên. 📌 Bước 6. Checklist trước khi nộp Trước khi nộp tờ khai, hãy xác nhận: ☑ Đã đối chiếu doanh thu ☑ Đã ktra thuế suất ☑ Đã rà soát HĐ điều chỉnh ☑ Đã xử lý các khoản chênh lệch ☑ Đã chuẩn bị HS giải trình (nếu có) ⚠️ Lưu ý: Đây là Prompt mẫu để tham khảo. Hãy bổ sung thêm bối cảnh, yêu cầu và định dạng đầu ra để phù hợp hơn với thực tế. 💬 Nếu muốn mình chia sẻ tiếp các workflow khác, hãy bình luận “Workflow”. ______ K3 - Ứng dụng AI vào Tài chính - Kế toán Lịch học: 20h15 tối qua Zoom online - 1,5h/buổi Buổi 1 - Thứ 6 (10/07) Buổi 2 - Thứ 2 (13/07) Để giúp kế toán ứng dụng AI một cách thực tế vào công việc, SFP xây dựng chuyên đề: 📌 Ứng dụng AI vào các công việc kế toán Khóa học tập trung vào các bài toán thực tế thường gặp hằng ngày: ✅ Xử lý và tổng hợp dữ liệu nhanh hơn ✅ Hỗ trợ lập file hạch toán, mua bán hàng hoá ✅ Hỗ trợ lập báo cáo kế toán ✅ Phân tích số liệu và tìm kiếm thông tin chuyên môn ✅ Xây dựng quy trình làm việc hiệu quả hơn với AI 
Tập trung vào các tình huống công việc hằng ngày và hướng dẫn cách sử dụng AI hiệu quả, đúng bản chất nghiệp vụ. Dành cho KT muốn nâng cao năng suất và tạo lợi thế nghề nghiệp trong thời đại AI.

Kế toán SFP

Open In TikTok:

Region: VN

Friday 10 July 2026 13:36:16 GMT