@mauaguilar96: ¿Quién es el verdadero dueño detrás de una empresa? 🎯 Identificar al beneficiario controlador siempre fue obligación… pero ninguna norma te decía CÓMO. El nuevo art. 23 Quinquies por fin establece un orden de prelación — tres pasos, en estricta secuencia: ① ¿Hay una persona física (o grupo) con 25% o más del capital? Ese es. Documenta y listo. ② ¿No hay nadie con 25%? Ve por el control real: quien decide la estrategia e impone decisiones — aunque en el papel tenga el 1%… o el 0%. ③ ¿Tampoco? El residual: el funcionario administrativo de mayor grado. Siempre hay un paso tres — el expediente nunca puede quedarse en "no se pudo". Tres precisiones que valen oro: Sí puede haber MÁS de un beneficiario controlador — la regla habla de "grupo de personas físicas". Cuatro socios con 25% cada uno = cuatro. Si tu cliente es una cadena de empresas o un fideicomiso, subes por toda la estructura hasta llegar a personas de carne y hueso (art. 23 Quinquies 1). Todo el procedimiento debe quedar documentado y actualizado durante la relación de negocios — el día de la visita, lo que no está documentado no existe. Aplica a operaciones desde el 1-mar-2027. El prestanombres era el truco favorito del lavado en México: esta regla existe exactamente para eso. 💾 Guárdalo para tu próxima operación con una persona moral. 📲 Mándaselo a tu notario, a tu contador o a quien integra tus expedientes. ⚖️ Esto es información, no asesoría legal. #compliance #pldft #abogado

Mau Aguilar

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Monday 17 August 2026 22:21:12 GMT